Kdyby hloupost nadnášela politici by se vznášeli jako holubičky. Volně podle Štrosmajera
Je-li základní jednotkou neschopnosti 1B (jeden Bartoš) pak ti, kteří fušují do důchodove reformy se pohybují ve vyšších desítkách B, pokud lze tak vysokou dohlédnout.
Problém, který mají řešit se nazývá „zabezpečení občanů ve stáří.“ V principu jde o soubor řady politických a ekonomických opatření, přičemž důchody jsou jen jednou z jeho částí.
Text, který následuje byl postupně zadarmo poskytnut šéfům důchodových komisí Potůčkovi, Maláčové i Nerudové. Vůbec ty politické Hurvínky a Máničky nezajímal.
Český problém je mimo jiné v rozdílu mezi příjmy a náklady na bydlení. Od roku 1989 vzrostly platy 15-20x kdežto cena bydlení i 100x. Náš systém nereaguje na inflaci. Mohu uvést vlastní zkušenost, kdy mi zálohy na (ústřední) topení vzrostly o 6500/měsíc. Jde o byt 1+1. Pokud jde o nájemní byty, vysoké nájmy zvládne dvojice s průměrným příjmem, ale jakmile jeden odejde stane se situaci těžko řešitelnou.
Zabezpečení občanů ve stáří vyžaduje, aby společnost zajistila každému občanu v důchodovém věku takové prostředky, aby měl na bydlení a základní životní potřeby. Základem kanadského systému je progresivní daňový systém a určitá regulace nájmů.
Ontarijský systém zabezpečení občanů ve stáří
Údaje v kanadských dolarech nelze mechanicky přepočítávat na koruny.
Číselné údaje v dalším textu jsou tak přesné, jak se dalo vyhledat pro rok 2022. Je třeba varovat před oblíbenou českou kratochvíli, totiž automatickému přepočítávání dolarů na koruny.
Zásluhové pilíře
Canada Pension Plan (CPP)
je universální program, do kterého přispívá zaměstnanec a zaměstnavatel. Mohou do něj přispívat i samostatně výdělečně činné osoby.
Vklad zaměstnance: 5.7 % z hrubého příjmu až do povoleného maxima, totéž zaměstnavatel.
Nárok na vyplácení: 60 let, při odkladu do 65 dochází ke zvýhodnění. Výše pense je odvozena od výše příspěvku.
Maximum 2022: 15000/rok v 65 letech, průměr 6000.
Registered Pension Plan (RPP)
Tento typ pense je dosažitelný jen pro 60% Kanaďanů. V principu má tři různé varianty.
Pensijní plán státních zaměstnanců, je financován ze státní pokladny.
Oborový pensijní plán - viz níže zmíněný pensijní plán (fond) ontarijských učitelů. Jde v podstatě o učiteli vlastněnou investiční společnost, která pracuje jen pro ně a je vázána přísnými pravidly pokud jde o způsob investování.
Pensijní plány velkých podniků.
Jejich nevýhodou je, že pensisti zůstávají napojeni na podnikový rozpočet jako (druhořadí) věřitelé. Když podnik zbankrotuje mohou o část nebo celou pensi přijít.
Zmíněné pensijní plány zaručují zhruba stejné benefity. Pense typicky představuje 2% z průměru
nejlepších pěti let krát počet odpracovaných let. Protože maximum započítatelných let je 35, nemůže být pense vyšší než 70% onoho průměru.
Pensijní plán ontarijských učitelů
Vklad zaměstnance: 10.4% hrubého platu
Nárok na vyplácení: Plná pense v 65 letech nebo je-li součet věku a odpracovaných let roven 85. Od výsledné pense se odečítá hodnota CPP. Tím se státu vrací část daňového zvýhodnění.
Maximum: 70% průměru nejlepších pěti let je sníženo o částku rovnou pensi z Canada Pension Plan.
Pro srovnámí údaje o ročních příjmech středoškolských učitelů pro rok 2012: Nástupní platy učitelů: 45-55 000 s praxí 10 let praxe: 76-94 000. Průměrný příjem kanadských středoškolských učitelů byl v roce $47,821 per year or $24.52 per hour. Median příjmu jednotlivce je v Ontariu 30 000 Je zřejmé, že kanadští učitelé jsou společností odměňováni podstatně lépe než jejich české protějšky.
Poznámka
Tři uvedené pilíře mají několik společných prvků. Všechny jsou průběžné a jsou udržitelné.
Dalším společným prvkem je to, že příspěvky do plánů jsou odečitatelné z hrubé mzdy a nejsou tedy zdaňovány.
Spořící pilíř
Registered Retirement Saving Plan (RRSP)
Pod tímto názvem se skrývá mechanismus, který spojuje individuální investici se státní podporou. Občan, který má dostatečný příjem, může každoročně investovat určitou částku do akcií a nebo různých finančních produktů. Roční příspěvek je zastropován.
Pokud občan přispívá do RPP, může pro investování použít jen rozdíl mezi povolenou částkou a svým příspěvkem do RPP.
Spojený roční příspěvek do RPP a RRSP je osvobozen od daně, odečítá se totiž od hrubého příjmu. Od daně je dočasně osvobozen i výnos investice.
Daň z příjmu se platí až v okamžiku, kdy se nahromaděné prostředky začnou vybírat. Je nutné vysvětlit, že Kanada má progresivní daňový systém, takže odložení zdanění může být výhodné v situacích, kdy je příjem v důchodovém věku podstatně nižší než v době kdy byly příspěvky do RRSP vloženy.
Investice do RRSP může být ztrátová, pokud občan investuje příliš agresivně. V Kanadě existuje spousta daňových poradců, kteří ale nenesou za svoje rady žádnou zodpovědnost. Bývají spojeni s bankami a snaží se prodat jejich produkty. Malý, ale zaručený zisk představují vládní dluhopisy (Government Bonds) nebo bankou prodávané Guaranted Income Certificates.
Nezásluhové pilíře
Je-li průměrná pense, vyplácená prostřednictvím CPP, 6 000 dolarů ročně, je zřejmé, že by se významná část populace dostala hluboko pod hranici chudoby, pokud by nedostal určitou finanční podporu. Kanada tuto situaci řeší prostřednictvím dvou nezásluhových pilířů.
Tento termín je zřejmě v Česku tabu. Pokud se důchody nějak dorovnávají, jde o příspěvky, o které je nutné žádat.
V Kanadě existují dva nezásluhové pilíře: Old Age Security (OAS) a Guaranteed Income Supplement (GIS). Jsou nastaveny tak, aby občan, který nemá jiný příjem než OAS a GIS měl roční příjem 16 000 ročně. Na OAS a GSI je při splnění určitých podmínek nárok. To je rozdíl proti různým příspěvkům, které známe z Česka, kde hraje roli individuální rozhodování úředníků a kde je příjemce příspěvků stigmatizován. GIS je určen pro občany s velmi nízkým příjmem po dosažení věku 65 let.
Old Age Security (OAS)
Vklad občana: 0
Nárok na vyplácení: věk 65 let, splnění podmínky odžitých let v Kanadě po 18 roku věku (maximum 40 let), roční příjem menší než 114 000
Výše příspěvku: Základní částku, určená vládou je každoročně upravována podle inflace. V současné době je maximálně 6 700, propočítává se podle let skutečně odžitých v Kanadě.
Guaranteed Income Supplement (GIS)
Vklad občana: 0
Nárok na vyplácení: roční příjem menší než 17 100
Comments